안녕하세요, 여러분의 통장 잔고를 지켜드리는 금융 꿀팁 블로거 리밋넘기입니다. 😊 저도 몇 년간 미국 주식에 꾸준히 투자한 결과, 얼마 전 드디어 1,000만원이 넘는 수익을 실현했습니다! 하지만 기쁨도 잠시, 다음 해 5월에 내야 할 양도소득세가 22%라는 사실을 알고 눈앞이 캄캄해졌죠. 가만히 앉아서 165만원이 넘는 돈을 세금으로 내야 한다니 너무 아깝잖아요.
하지만 포기하긴 이릅니다! 세법을 조금만 공부해보니, 합법적으로 세금을 대폭 줄일 수 있는 몇 가지 '황금 열쇠'가 있었습니다. 특히 손실 본 종목과 이익 본 종목을 합산하는 '손익통산'을 활용해 제 세금을 절반 가까이 줄 수 있었어요. 오늘은 제가 직접 효과 본 해외주식 양도세 절세 꿀팁 3가지를 아낌없이 알려드릴게요.
세법은 계속 개정될 수 있으며, 개인의 상황에 따라 적용이 달라질 수 있습니다. 복잡한 증여 계획 등 중요한 결정은 반드시 세무사 등 전문가와 상담하시기 바랍니다.
1. 절세 전략 전, 기본부터 알기 (양도소득세 계산법)
전략을 짜기 전에 먼저 양도세의 기본 구조부터 알아야 합니다. 해외주식 양도소득세는 1월 1일부터 12월 31일까지 1년간 발생한 모든 해외주식의 손익을 합산하여 계산합니다.
🧮 양도소득세 기본 공식
[(총 매도금액 - 총 매수금액) - 기본공제 250만원] × 22%
이 공식에서 우리가 절세 포인트를 찾아낼 수 있는 부분은 바로 '(총 수익 - 총 손실)' 부분과 '기본공제 250만원' 부분입니다.
2. 해외주식 양도세 절약 꿀팁 3가지
꿀팁 ① 손익통산: 손실 난 주식도 효자!
가장 기본적이면서 가장 강력한 방법입니다. 여러 해외주식을 거래했다면, 수익이 난 종목과 손실이 난 종목의 손익을 합산해서 순이익에 대해서만 세금을 냅니다.
예시:
- A주식에서 1,000만원 수익 발생
- B주식에서 400만원 손실 발생
→ 과세 대상 소득: 1,000만원 - 400만원 = 600만원
액션 플랜: 연말(12월)이 다가왔을 때, 수익이 많이 난 상태라면 평가손실 상태인 종목을 일부 매도하여 수익과 상계하는 '세금 리밸런싱'을 고려해볼 수 있습니다.
꿀팁 ② 연 250만원 공제: 매년 주어지는 비과세 쿠폰!
해외주식 투자자는 매년 250만원의 수익까지는 세금을 내지 않습니다. 이 권리는 해마다 새로 주어지며, 사용하지 않으면 소멸됩니다.
액션 플랜: 만약 올해 다른 손익 없이 250만원 이하의 수익만 있다면, 연내에 매도하여 비과세 혜택을 온전히 누리는 것이 좋습니다. 또한, 장기 보유할 주식이라도 연말에 250만원어치 수익만큼만 매도했다가 다시 매수하면, 그만큼 취득 단가가 높아져 미래에 내야 할 세금을 줄이는 효과(리밸런싱)를 볼 수 있습니다.
꿀팁 ③ 배우자 증여: 최고의 절세 전략 (6억까지 비과세)
수익이 수천만원 이상으로 매우 큰 투자자에게 가장 효과적인 방법입니다. 현행 세법상 부부간에는 10년간 6억원까지 증여세 없이 자산을 증여할 수 있습니다. 이를 활용하는 것입니다.
원리: 주식을 증여받은 배우자는 '증여일 현재의 시가'를 새로운 취득가액으로 인정받습니다.
예시:
- 남편이 1억원에 산 주식이 7억원으로 상승 (양도차익 6억원)
- 그냥 팔 경우: (6억 - 250만) * 22% = 약 1억 3,145만원 세금 발생
- 배우자에게 증여 후 팔 경우:
1. 7억원어치 주식을 아내에게 증여 (증여세 0원)
2. 아내의 새로운 취득가액은 7억원이 됨
3. 아내가 바로 7억원에 매도 → 양도차익 0원 → 양도소득세 0원
주의사항: 증여 사실을 세무서에 반드시 신고해야 하며, 복잡한 과정이므로 세무사와 상담 후 진행하는 것이 안전합니다.
자주 묻는 질문 (FAQ) ❓
'세금'은 어렵고 복잡하게 느껴지지만, 조금만 관심을 가지면 소중한 수익을 지킬 수 있는 '전략'이 됩니다. 연말이 다가오기 전에 본인의 해외주식 포트폴리오를 점검하고, 오늘 알려드린 3가지 꿀팁을 활용해 스마트한 절세 계획을 세워보시는 건 어떨까요? 😊
